Acuerdo por el que se aprueba el dictamen relativo a la Cuenta Pública del Municipio de Tequisquiapan, Querétaro, correspondiente al periodo comprendido del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003.
Pág. 628 PERIODICO OFICIAL 18 de febrero de 2005
La documentación e información en la corrección de los procedimientos se entregará a este Poder Legislativo a través de la
Contaduría Mayor de Hacienda, dentro de los cinco días hábiles posteriores concluido el plazo señalado para solventacio-
nes.
TERCERO.- De las observaciones señaladas en el presente dictamen las siguientes son reincidentes:
1. En la observación número uno, descrita en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el período comprendido
del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de que en los arqueos de fondos fijos se encontraron las si-
guientes irregularidades en los “vales” que representan salida de recursos; lo anterior, en relación con la observación
uno del Dictamen de Cuenta Pública del tercer trimestre de 2003.
2. En las observaciones siete, ocho y veintiséis, descritas en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el perío-
do comprendido del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de que no se tiene control de los gastos, y pre-
sentan deficiencias de Control Interno; lo anterior, en relación con la observación veintiséis del Dictamen de Cuenta
Pública del tercer trimestre de 2003.
3. En la observación número diez, descrita en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el período comprendido
del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de que el Ayuntamiento tiene una demanda interpuesta de res-
cisión de Convenio y Contrato de compraventa del inmueble “Portal del Diezmo”; la cual se encuentra en el rubro
de Deudores Diversos por un importe de $2’500,000.00 (Dos millones quinientos mil pesos 00/100 M. N.) a nombre de
Inmobiliaria Térmica S.A. de C. V., lo anterior, en relación con la observación cuatro del Dictamen de Cuenta Pública del
tercer trimestre de 2003.
4. En la observación número once, descrita en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el período comprendido
del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de que el Municipio no tienen actualizado el Inventario de Bie-
nes Inmuebles; lo anterior, en relación con la observación siete del Dictamen de Cuenta Pública del tercer trimestre de
2003.
5. En la observación número doce, descrita en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el período comprendido
del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de los recursos de la cuenta “Pago Préstamo a la Palabra” co-
rrespondiente al programa Federal PET no han sido pagados a la Caja Solidaria Regional Campesina, S. C,; lo ante-
rior, en relación con la observación trece del Dictamen de Cuenta Pública del tercer trimestre de 2003.
6. En la observación número veintidós, descrita en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el período com-
prendido del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de que los expedientes de personal, no se encuentran
integrados en su totalidad; lo anterior, en relación con la observación diecisiete del Dictamen de Cuenta Pública del ter-
cer trimestre de 2003.
7. En la observación número veintitrés, descrita en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el período com-
prendido del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de que derivado de las pruebas selectivas a los cálcu-
los de nóminas, se observó que no acumulan a la base gravable de Impuesto sobre Salarios, el importe relativo a
Complementos al personal; lo anterior, en relación con la observación dieciocho del Dictamen de Cuenta Pública del
tercer trimestre de 2003.
8. En la observación número veinticuatro, descrita en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el período com-
prendido del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de que en la revisión al Estado de Ejercicio Presupues-
tal al 31 de diciembre de 2003, se encontraron diferencias en la captura del presupuesto aprobado en la “Sombra de
Arteaga” y el presupuesto utilizado por el Municipio; lo anterior, en relación con la observación veintitrés del Dictamen
de Cuenta Pública del tercer trimestre de 2003.
9. En la observación número veinticinco, descrita en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el período com-
prendido del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de que en la revisión al Estado de Ejercicio Presupues-
tal al 31 de diciembre de 2003, se observaron partidas sobregiradas; lo anterior, en relación con la observación veinti-
cuatro del Dictamen de Cuenta Pública del tercer trimestre de 2003.
10. En la observación número veintiocho, descrita en el presente dictamen, se observó que la Entidad, en el período com-
prendido del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2003; en virtud de que el Municipio no proporcionó a la Contaduría
Mayor de Hacienda, la documentación consignada en el cuerpo de la observación; lo anterior, en relación con la ob-
servación veintisiete del Dictamen de Cuenta Pública del tercer trimestre de 2003.
CUARTO.-. Se requiere a la Entidad para que, a través de su órgano de control interno o contraloría interna dé inicio en un
plazo no mayor de 20 días hábiles, contados a partir de la notificación del acuerdo que recaiga al presente Dictamen, a los
procedimientos legales que en derecho procedan, considerando lo asentado en el presente documento, en contra de
quien o quienes resulten responsables por los actos u omisiones cometidos en el desempeño de sus funciones; para que
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