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Informe del resultado de la fiscalización superior de la cuenta pública de la entidad denominada Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Querétaro, correspondiente al periodo comprendido del 01 de julio al 31 de diciembre de 2009.

Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Querétaro núm. 30, 27 de Mayo de 2011 › Querétaro › PODER LEGISLATIVO

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Extracto

11.

Derivado de la revisión a las actas del Comité de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del CONALEP Querétaro, se detectó que en varias actas los anexos carecen de firmas de los participantes de la sesión;

por lo que se recomienda a la entidad fiscalizada, que en las actas del Comité de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del CONALEP Querétaro, se integren los anexos de los documentos aprobados, mismos que deberán contar con la firma autógrafa de los integrantes del Comité, en su calidad de autoridades que expiden el acto.

12.

Derivado del análisis a las actas Comité de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del CONALEP Querétaro, se detectó en las actas de la reunión del 3 de noviembre de 2009 y 4 de diciembre de 2009 las inconsistencias que se citan a continuación:

a. Asisten personas que no forman parte de la integración del Comité de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del CONALEP Querétaro, según acta de fecha 8 de octubre de 2004;

b. El último párrafo de la hoja de firmas indica "...que forma parte integral del acta de fecha 03 de noviembre de 2009, correspondiente a la séptima sesión del Comité..." y "...forma parte integral del acta Conalep 14/09 de fecha 4 de diciembre de 2009, correspondiente a la séptima sesión del Comité..."

Por lo anterior, se recomienda a la fiscalizada que tanto el nombramiento y acreditaciones de los nuevos integrantes del Comité de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del CONALEP Querétaro, se hagan constar en el primer acto en el que se haya presentado la modificación, asimismo, tener mayor cuidado en los consecutivos de las sesiones, puesto que en ambas actas se indica "séptima sesión", lo cual corresponde a la sesión llevada a cabo en fecha 18 de septiembre de 2009.

13.

Derivado de la revisión a las Minutas de la primera y segunda sesiones ordinarias de la Junta Directiva del Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Querétaro, efectuadas en el segundo semestre de 2009, se apreció que los acuerdos en relación a las autorizaciones o modificaciones de presupuesto, no se realizan de manera detallada; ya que como puede apreciarse en lo relativo a los acuerdos VIII/2009/02 y XII/2009/02 de las minutas de las sesiones ordinarias de fechas 27 de agosto de 2009 y 3 de diciembre de 2009, respectivamente, se indica que la Junta Directiva aprueba modificaciones y ampliaciones al Presupuesto de Ingresos y Egresos para el Ejercicio Presupuestal 2009, de lo cual se desprende que las modificaciones y/o ampliaciones solo se indican como "Ampliaciones y reducciones", no especificando si las cantidades ahí mencionadas incluyen los conceptos de "reducciones" o "transferencias" aludidas en el Estado de Avance de Ejercicio Presupuestal al 31 de diciembre de 2009, Anexo 1.5 de su Cuenta Pública.

Por lo anterior se recomienda a la Entidad fiscalizada, que los acuerdos de la Junta Directiva, referentes a las autorizaciones o modificaciones presupuestales (ampliaciones, reducciones y transferencias), tanto a su presupuesto de Ingresos como de Egresos, se redacten o indiquen detallada y explícitamente en documentos anexos a las actas y que estos sean debidamente firmados por las personas participantes de la reunión, con la finalidad de que se transparente su ejercicio presupuestal y sea posible el seguimiento, evaluación, control y fiscaliz...

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